Comunidades y municipios dispondrán de tres meses para crear planes de prevención del fraude con fondos europeos | Economía

Las comunidades autónomas y los municipios deberán organizar un sistema antifraude en menos de 90 días para gastar fondos europeos. Así lo afirmó una ordenanza publicada por el Ministerio de Hacienda en Boletín Oficial del Estado: «Toda persona, decisor o ejecutor, que participe en la ejecución de las medidas del Plan de Recuperación y Transformación deberá disponer de un Plan de Medidas Antifraude». Cualquier administración o incluso intermediario privado debe elaborar mapas de riesgos, declaraciones de no conflicto de intereses, códigos de ética, buzones de quejas, sistemas de alerta, cursos de capacitación para sus gerentes o políticas de obsequio y confidencialidad.

También se informa sobre la posibilidad de realizar referencias cruzadas con bases de datos públicas como registros comerciales que puedan detectar intereses no declarados. También se habla de cribado de datos para encontrar alertas, como cambios como resultado en pliegos de contratos, prórrogas irregulares, beneficios que se otorgan mediante muchos contratos menores o la ausencia de doble firma por parte de los gerentes.

Supone una auténtica revolución para la administración pública española implantar los sistemas de control o cumplimiento normativo que ya existen en las grandes empresas. Sobre todo porque en 2010 se incluyó en el código penal la posibilidad de que las empresas pudieran ser responsables penalmente. “Es el aterrizaje forzoso de los sistemas de cumplimiento en el sector público ”, explica un abogado de la administración.

A las empresas estatales como Tragsa, Correos o Adif les resultará más fácil cumplir con estos nuevos requisitos siempre que ya cuenten con departamentos de cumplimiento normativo y consultores o cumplimiento. Estos kits pueden ayudarlo a armar un sistema de este tipo con los controles necesarios. Pero los municipios, ayuntamientos y comunidades tendrán más dificultades. Especialmente cuando tienen apenas tres meses de la ordenanza que entró en vigencia el 30 de septiembre, o porque saben que gastarán los fondos. Otro gran inconveniente es la oferta limitada de consultores en la materia. Es cierto que el proyecto de decreto ya había sido presentado a los gobiernos autónomos en agosto para que pudieran hacer denuncias. Y tienen cámaras que podrían cooperar. Pero aun así, según fuentes de distintas administraciones, el requerimiento será muy importante. Y se suma al enorme desafío de gastar una gran cantidad de recursos a tiempo y de manera eficiente.

Los 70 billones de ayudas no reembolsables que la UE proporcionará en tres años es mucho dinero. Da, por ejemplo, pagar el doble del ERTE que fue financiado en 2020 por la pandemia. Casi triplica la cantidad anual destinada a inversiones por todas las administraciones. Entonces no puedes gastar mal. Hacienda es consciente de que el país no puede permitir que surjan escándalos con dinero proveniente de la solidaridad europea. Se necesitó mucho tiempo para convencer a los países frugales del Norte. Y la Comisión Europea ha impuesto la regulación de los fondos UE de la nueva generación que se apliquen los más altos estándares ya aplicados en Bruselas.

Si bien la legislación sobre contratos públicos ya preveía herramientas de prevención del fraude, estas no se concretaron como ocurre ahora en la ordenanza de Hacienda, en el epígrafe «Fortalecimiento de los mecanismos de prevención, detección y corrección del fraude, la corrupción y los conflictos de interés». E incluye algunos archivos adjuntos donde todo lo que hay que hacer se detalla de forma suficientemente exhaustiva. Seguro: los requisitos se pueden adaptar a los riesgos y a la naturaleza y tamaño de cada entidad. Por ejemplo, hay una lista de verificación para garantizar el cumplimiento, guías y resúmenes de casos. Las entidades que ejecutan los fondos deben identificar los riesgos, asignarles una probabilidad, establecer señales de advertencia y crear procedimientos para minimizarlos y tomar acciones si ocurren. Dichos sistemas deben incluir procesos para el seguimiento de casos sospechosos, la interrupción de los desembolsos, el retiro de fondos y la recuperación del dinero gastado de manera fraudulenta. En el caso de que se considere necesario, los hechos también deberán ser comunicados o reportados, iniciarse información confidencial o iniciarse expediente disciplinario.

José María Gimeno Feliu, profesor experto en contratación pública, elogia el carácter didáctico de la normativa y destaca que este plan antifraude es de obligado cumplimiento. Según un fiscal del estado consultado, “es una nueva forma de pensar. En lugar de solo reaccionar, se trata de predecir, capacitar, analizar errores e incorporar lecciones ”. El catedrático de derecho administrativo Agustí Cerrillo explica: “Es un paso importante, pero puede resultar complicado conseguir los objetivos que se proponen dados los plazos y que se trata de procesos complejos que no están integrados en la cultura organizativa de las administraciones”. Por su parte, Hacienda afirma que ya cuenta con estructuras de seguimiento y control y que, por tanto, 90 días es un momento prudente para tomar medidas adicionales.

Control de flujos de caja

Además de los planes antifraude, Hacienda crea una base de datos para monitorear el flujo de dinero. Este suministro de información se considera fundamental para conocer el estado de las inversiones. Las comunidades y municipios gestionarán la mitad o más de los fondos europeos. Muchos de los objetivos comprometidos en Bruselas son competencias regionales como educación, salud, medio ambiente y vivienda. Y algunas comunidades se quejan de que no participaron en el diseño de metas. Si una región no ejecuta los recursos asignados, pondría en peligro los objetivos nacionales y Bruselas podría llegar a retener los desembolsos para el país en su conjunto. La UE revisará estos hitos y objetivos prometidos dos veces al año. Por ello, el decreto para la gestión de los fondos europeos permite reorientar los recursos. Y algunas conferencias de la industria distribuirán fondos entre las comunidades en función del cumplimiento de las primeras remesas.

La ordenanza del Tesoro ordena a la Agencia Tributaria que organice una base de datos con los beneficiarios de ayudas europeas, contratistas y subcontratistas. En él se detallarán las empresas con ingresos superiores a los dos millones. Los propietarios de estos se identificarán con una participación superior al 25% del capital. Y se registrarán las personas físicas o jurídicas que obtengan ayudas superiores a 7.000 euros.